Trustul OTIV a fost creat în Noua Zeelandă pe 22 noiembrie 2011 de către grupul Asiaciti Trust, o fabrică internațională de companii offshore. Fondatorul trustului este Vladimir Plahotniuc, iar beneficiari - Oxana Childescu, fosta soție a oligarhului, și cei doi copii ai lui. La șapte zile de la crearea Trustului OTIV, în Noua Zeelandă apare o nouă firmă offshore – Mavogan Overseas Holdings Limited. Compania avea deschise conturi la cel puțin două bănci: una din Letonia, implicată în dispariția miliardului și alta din Elveția. Ulterior, interesele lui Plahotniuc din Noua Zeelandă sunt extinse în Cipru și Olanda.

RISE Moldova a analizat rapoartele financiare ale Trustului OTIV pentru 2012-2015 și a urmărit cele mai mari tranzacții financiare. Astfel, potrivit raportului anual „OTIV Trust” pentru 2012 (anul fiscal se încheie la 31 decembrie 2013), trustul avea în primii ani de viață investiții de 127,7 milioane de dolari. În următorul raport anual, din 31 martie 2014, OTIV Trust înregistra pentru 2013 un venit de 35,5 milioane de dolari. O sumă asemănătoare, în perioada 2013-2014, a fost transferată Oxanei Childescu.

Conform unui raport ulterior, din 31 martie 2015, trustul raporta pentru 2014 un venit mai mic – 3,9 milioane de dolari. Totodată, potrivit rapoartelor Mavogan Overseas Investments Limited, în 2016 compania a avut un venit net de 2,8 milioane de dolari.

Vladimir Plahotniuc a fugit din Republica Moldova în luna iunie 2019, după ce Partidul Democrat, pe care îl conducea pe atunci, a cedat puterea. În luna octombrie a aceluiași an, procuratura anunța că au fost pornite două dosare penale și Vladimir Plahotniuc a fost anunțat în căutare internațională. În 2020, pe numele lui Plahotniuc au fost înaintate alte învinuiri privind implicarea sa în frauda bancară.